UNI FIN INVEST AML/CTF-Richtlinie

1. Erklärungen zur Richtlinie

UNI Fin Invest (das Unternehmen) wurde gemäß der Gesetzgebung der Republik Mauritius gegründet, und hat seine eingetragene Adresse unter Office 306, 3. Stock, Ebene Junction, Rue de la Democratie, Ebene, Republik Mauritius, und besitzt eine Investment-Dealer-Full-Service-Dealer-Lizenz, jedoch ohne Underwriting, ausgestellt von der Financial Services Commission (FSC).

UNI Fin Invest wird in Mauritius reguliert und hält sich an das Financial Intelligence and Anti-Money Laundering Act (FIAMLA) sowie an die von der FSC festgelegten Richtlinien zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung.

In Übereinstimmung mit diesen Vorschriften und den internen Richtlinien ist UNI Fin Invest verpflichtet, Sorgfaltspflichten gegenüber Kunden durchzuführen. Dies umfasst die Überprüfung der Kundenidentität, die Analyse von Transaktionen, die Identifizierung wirtschaftlich Berechtigter, die Bewertung der Finanzierungsquellen sowie die Überwachung und Meldung verdächtiger Transaktionen.

Durch die Annahme der Kundenvereinbarung auf unserer Webseite erkennen die Kunden an und verstehen, dass UNI Fin Invest diese Sorgfaltspflichten nach Bedarf durchführen kann, ohne dass eine vorherige Ankündigung oder zusätzliche Zustimmung erforderlich ist. Bei komplexen Sorgfaltspflichten oder Ermittlungen kann die Aktivität des Kundenkontos eingeschränkt werden.

2. Umfang dieser AML/CTF-Richtlinie

Diese Richtlinie gilt für alle Offiziellen, Mitarbeiter, Kunden sowie die von UNI Fin Invest angebotenen Produkte und Dienstleistungen. Alle Geschäftseinheiten innerhalb von UNI Fin Invest werden zusammenarbeiten, um einen kohärenten Beitrag gegen Geldwäsche zu leisten. UNI Fin Invest hat risikobasierte Verfahren implementiert, die vernünftigerweise erwartet werden, um Transaktionen zu erkennen, zu verhindern und zu melden, falls zutreffend. Alle unternommenen Anstrengungen werden dokumentiert und archiviert.

3. Definition von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung

Geldwäsche ist der Prozess, bei dem die Herkunft von illegal erlangtem Geld verschleiert wird, typischerweise durch eine komplexe Abfolge von Banküberweisungen oder Handelsgeschäften, sodass es als legitimes Einkommen erscheint. Es umfasst in der Regel drei Stufen:

  1. Platzierung: Einführung illegaler Gelder, oft durch Einzahlungen auf Bankkonten, um sie in das Finanzsystem einzubringen.
  2. Verschleierung: Verlagerung von Geldern durch eine Abfolge von Transaktionen, um ihre Herkunft zu verschleiern und es schwierig zu machen, sie auf kriminelle Aktivitäten zurückzuführen.
  3. Integration: Wiedereinführung "gewaschener" Gelder in die Wirtschaft, was Kriminellen ermöglicht, sie ohne Verdacht zu nutzen.

Geldwäsche umfasst verschiedene Aktivitäten, die darauf abzielen, die Herkunft von Geldern, die aus kriminellen Handlungen stammen, zu verschleiern. Diese Aktivitäten können Folgendes beinhalten:

  • Aneignung, Nutzung oder Besitz kriminellen Eigentums: Halten oder Nutzen von Eigentum, das aus kriminellen Aktivitäten erlangt wurde.
  • Umgang mit den Erträgen von Straftaten: Verschiebung von Geldern aus Verbrechen wie Diebstahl, Betrug oder Steuerhinterziehung.
  • Beteiligung an kriminellem oder terroristischem Eigentum: Bewusste Auseinandersetzung mit Geldern, die mit kriminellen oder terroristischen Aktivitäten verbunden sind.
  • Erleichterung von Geldwäschevereinbarungen: Beteiligung an Vereinbarungen, die die Geldwäsche von kriminellem oder terroristischem Eigentum ermöglichen.
  • Investieren krimineller Erlöse in Finanzprodukte: Einbringung illegaler Gelder in Finanzprodukte.
  • Investieren in Immobilien/Vermögenswerte: Verwendung krimineller Erlöse zum Erwerb von Immobilien oder anderen materiellen Vermögenswerten.
  • Übertragung kriminellen Eigentums: Verschiebung kriminellen Eigentums innerhalb oder über Gerichtsbarkeiten hinweg, um der Entdeckung zu entgehen.

Geldwäsche folgt nicht immer einem linearen Prozess – sie kann sowohl unkomplizierte Transaktionen, wie den Kauf von Luxusgütern (z.B. Autos oder Schmuck), als auch komplexe Netzwerke legitimer geschäftlicher Operationen umfassen, die entwickelt wurden, um die eigentliche Geldquelle zu verschleiern. Obwohl es häufig um Geld geht, kann kriminelles Eigentum auch Rechte, Immobilien oder andere Vorteile einschließen. Zu wissen oder zu vermuten, dass Eigentum aus kriminellen Aktivitäten stammt und es nicht zu melden, bedeutet außerdem die Teilnahme am Geldwäscheprozess.

Finanzinstitute und verwandte Unternehmen müssen dafür sorgen, dass kein Sektor gegen kriminelle Aktivitäten immun ist. Daher sollten Unternehmen die Geldwäscherisiken, die mit ihren Produkten und Dienstleistungen verbunden sind, bewerten und robuste AML-Kontrollen aufrechterhalten, um diese Risiken zu mindern.

Terrorismusfinanzierung ist der Prozess, durch den legitime Unternehmen und Privatpersonen aus ideologischen, politischen oder anderen Gründen möglicherweise Mittel bereitstellen, um Terroraktivitäten oder Organisationen zu unterstützen. Das Unternehmen muss dabei Folgendes sicherstellen:

  1. Die Kunden sind weder selbst Terroristen noch terroristische Organisationen
  2. Außerdem stellen sie keine Mittel bereit, durch die terroristische Organisationen finanziert werden.

Terrorismusfinanzierung muss nicht die direkten Erträge aus kriminellem Verhalten umfassen, sondern vielmehr ein Versuch sein, die Herkunft oder beabsichtigte Verwendung der Mittel zu verbergen, die später für kriminelle Zwecke eingesetzt werden.

4. Risikobasierter Ansatz

Ein risikobasierter Ansatz bei den AML-Verfahren stellt sicher, dass das Maß der Sorgfaltspflicht dem Risiko entspricht, das mit jeder Beziehung verbunden ist. Diese Methode ermöglicht eine verstärkte Überprüfung in Bereichen, in denen das Potenzial für Geldwäsche höher ist, wobei der Fokus auf die am meisten benötigten Bereiche gelegt wird.

Die wichtigsten Risikofaktoren werden wie folgt bewertet:

  1. Kundenrisiko

    Verschiedene Kundenprofile haben unterschiedliche Risikoniveaus. Eine grundlegende Überprüfung nach dem KYC-Prinzip hilft dabei, das von jedem Kunden ausgehende Risiko zu bestimmen.

  2. Produktrisiko

    Das Risiko im Zusammenhang mit bestimmten Produkten oder Dienstleistungen hängt von ihrem potenziellen Einsatz als Werkzeuge zur Geldwäsche ab. Produkte mit Eigenschaften, die illegale Aktivitäten erleichtern könnten, bergen als höheres Risiko und erfordern verstärkte Sorgfaltspflichten und Überwachung.

  3. Kanalrisiko

    Die Art und Weise, wie das Unternehmen Kunden akzeptiert und seine Produkte und Dienstleistungen liefert, beeinflusst seine Anfälligkeit für Geldwäsche/Terrorismusfinanzierung. Bei der Ermittlung des Risikos, das mit den Vertriebskanälen verbunden ist, berücksichtigt das Unternehmen die Risikofaktoren, die mit Geschäftsbeziehungen ohne persönlichen Kontakt zusammenhängen. Das Unternehmen stellt sicher, dass die erhaltenen Dokumente ordnungsgemäß überprüft werden und die Identität des Kunden bestätigt wird, um die Authentizität dieser Dokumente zu gewährleisten.

  4. Länderrisiko

    Der geografische Standort des Kunden oder der Ursprung der Geschäftstätigkeit ist ein Risikofaktor, da sich die AML/CTF-Regulierungsrahmen der Länder unterscheiden. Jurisdiktionen mit schwächeren AML/CTF-Kontrollen können ein höheres Risiko für Geldwäsche darstellen. Daher wird eine verstärkte Sorgfaltspflicht auf Kunden oder Transaktionen angewendet, die mit Ländern mit erhöhten AML/CTF-Risiken verbunden sind.

Durch die Bewertung dieser Risikofaktoren können Ressourcen effizient zugewiesen werden, wobei der Schwerpunkt auf Hochrisikobereiche gelegt, die Sorgfaltspflicht verbessert und die Einhaltung der AML-Anforderungen sichergestellt wird.

5. Customer Due Diligence

A. Die Sorgfaltspflicht gegenüber Kunden (CDD) beinhaltet die Identifizierung und Überprüfung von Kunden, um ihr Risikoniveau zu bewerten und die Einhaltung der AML/CTF-Vorschriften sicherzustellen. UNI Fin Invest führt folgende CDD bei allen Kunden durch.

Die folgenden Informationen werden für Zwecke der Kundenüberprüfung benötigt:

  • Vollständiger Name, Geburtsdatum, Nationalität und Wohnadresse.

Die folgenden Dokumente werden für Zwecke der Kundenüberprüfung benötigt:

  • Nationaler Personalausweis, Reisepass oder andere von der Regierung ausgestellte Ausweisdokumente.
  • Rechnungen von Versorgungsunternehmen, Kontoauszüge oder andere Dokumente zur Adressbestätigung.

(Ein Dokument zur Adressbestätigung darf nicht älter als drei Monate sein).

Für KYC-Zwecke werden Informationen wie Kontaktdaten, Aktivität, Volumina und die Quelle der Mittel benötigt.

Informationen, wie z.B. Steueridentifikationsnummer und Steuerwohnsitzland, sind für Zwecke des Common Reporting Standard erforderlich.

B. Erweiterte Sorgfaltspflicht Maßnahmen werden auf Geschäftsbeziehungen mit höherem Risiko angewendet, um das Risiko von Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung zu mindern. Diese Maßnahmen können unter anderem folgende Punkte umfassen:

  1. Erfassen zusätzlicher Informationen über Kundenprofile und die Art der Geschäftsbeziehung.
  2. Erfassen und Überprüfen zusätzlicher Informationen über die Quelle der Mittel oder des Vermögens.

Die folgende Aktivität könnte die Anwendung von EDD auslösen:

  • Politisch exponierte Personen (PEPs)
  • Kunden mit negativen Medienberichten
  • Kunden, deren Geschäftstätigkeiten ein höheres Risiko für Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung darstellen
  • Andere Faktoren

C. Kontinuierliche Überwachung:

In Übereinstimmung mit den FIAML-Richtlinien 2018 überwacht das Unternehmen kontinuierlich eine Geschäftsbeziehung, einschließlich der Überprüfung der Transaktionen während der gesamten Beziehung, einschließlich, falls erforderlich, der Bestätigung der Mittelquelle, um sicherzustellen, dass die Transaktionen mit dem Wissen über den Kunden übereinstimmen.

D. Identifikation von politisch exponierten Personen (PEP):

  • Eine PEP ist eine Person, die eine prominente öffentliche Position innehat (z.B. Staats- oder Regierungschefs, hochrangige Politiker, hochrangige Regierungs-, Justiz- oder Militärbeamte, leitende Angestellte von staatseigenen Unternehmen, wichtige politische Parteifunktionäre usw.) oder enge Verbindungen zu solchen Personen hat.
  • Aufgrund ihres höheren Potenzials für Korruption oder einflussbezogene Risiken werden zusätzliche Maßnahmen, wie eine erweiterte Sorgfaltspflicht, auf PEPs angewendet.

E. Aufbewahrung von Aufzeichnungen:

  • Alle Identifikationsdokumente, Transaktionsprotokolle und Risikobewertungsdokumentationen werden mindestens sieben Jahre nach Beendigung der Geschäftsbeziehung mit dem Kunden aufbewahrt.

6. Berichterstattung über verdächtige Transaktionen

Verdächtige Aktivitäten oder "Warnsignale" deuten auf potenzielle Geldwäsche- oder andere illegale Aktivitäten hin. Dazu gehören ungewöhnliche Transaktionsmuster, Verhaltensweisen, die nicht mit dem Profil eines Kunden übereinstimmen, oder Verbindungen zu Hochrisikogebieten. Wenn verdächtige Aktivitäten identifiziert werden, sind weitere Sorgfaltsprüfungen erforderlich. Wenn keine vernünftige Erklärung gefunden wird, muss die Aktivität der AML-Abteilung gemeldet werden.

Beispiele für Warnsignale:

  • Zögernde Angabe oder ungewöhnliche Besorgnis über Compliance, Geschäftsdaten oder Identifikation.
  • Transaktionen fehlt eine Geschäftsgrundlade, oder sind mit der erklärten Strategie des Kunden nicht konsistent.
  • Falsche oder irreführende Informationen über die Herkunft der Mittel oder Vermögenswerte.
  • Unerklärliche oder umfangreiche Kontobewegungen, insbesondere in zuvor inaktiven Konten.
  • Transaktionen mit Hochrisikogebieten oder Dritten ohne legitime Verbindung.
  • Anfragen zur Umgehung normaler Dokumentations- oder Transaktionsprozesse.

Meldung von Verdacht

Jede verdächtige Aktivität muss so schnell wie möglich gemeldet werden. Interne Berichte müssen unabhängig davon erstellt werden, ob ein Geschäft getätigt wurde oder beabsichtigt ist. Falls erforderlich, kann ein Bericht über verdächtige Aktivitäten an die Aufsichtsbehörden eingereicht werden.

Einfrieren von Konten

Konten, die mit kriminellen Aktivitäten oder betrügerischen Transaktionen in Verbindung stehen, können eingefroren werden. Dies gilt, wenn der Kontoinhaber verdächtigt wird, an solchen Aktivitäten beteiligt zu sein.

7. Sanktionen und Terrorismus-/Proliferationsfinanzierung

Als in Mauritius lizenziertes Finanzinstitut hält sich das Unternehmen an das Sanktionsgesetz der Vereinten Nationen (Finanzielle Verbote, Waffenembargo und Reiseverbot) von 2019, das die Umsetzung von Maßnahmen des UN-Sicherheitsrats ermöglicht, die auf internationalen Frieden und Sicherheit abzielen, einschließlich der Bekämpfung von Terrorismus, Terrorismusfinanzierung und der Verbreitung von Massenvernichtungswaffen.

Sanktionen können finanzielle Beschränkungen, Waffenembargos, Reiseverbote zur Unterstützung der Konfliktlösung, der nuklearen Nichtverbreitung und der Anti-Terror-Bemühungen umfassen.